Pengaruh MANAJEMEN RISIKO KREDIT TERHADAP TIGKAT NON PERFORMING LOAN (STUDI PADA PT. BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) TBK. 2015-2024

Abstract

Penelitian ini difokuskan untuk menganalisis Pengaruh Manajemen Risiko Kredit terhadap Tingkat Non Performing Loan dengan landasan teori asymmetric information pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk periode 2015-2024. Permasalahan yang dihadapi dalam penelitian ini meliputi: 1]. Seberapa besar perkembangan tingkat Non Performing Loan pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. selama periode 2015–2024?, 2]. Seberapa besar hasil penerapan manajemen risiko kredit pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. selama periode 2015–2024?, 3].Seberapa besar pengaruh manajemen risiko kredit terhadap tingkat Non Performing Loan pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. periode 2015–2024? Adapun tujuan penelitian ini adalah 1]. untuk mengetahui dan menganalisis besarnya perkembangan tingkat Non Performing Loan pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. selama periode 2015–2024; 2]. Untuk mengetahui dan menganalisis besarnya hasil penerapan Manajemen Risiko Kredit pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. selama periode 2015–2024; 3]. Untuk mengetahui dan menganalisis besarnya pengaruh manajemen risiko kredit terhadap tingkat Non Performing Loan pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. periode 2015–2024. Metode yang digunakan dalam penelitian ini yaitu metode deskriftif dengan pendekatan kuantitatif. Sedangkan untuk menganalisis data yang diperoleh digunakan Analisis Koefisien Korelasi Sederhana, Uji Koefisien Determinasi, Analisis Regresi Linear Sedehana dan Uji Hipotesis menggunakan Uji Signifikansi (Uji t dan Uji F). Hasil penelitian dan pengolahan data menunjukkan bahwa: 1]. Manajemen Risiko Kredit yang diproksikan melalui rasio CKPN terhadap total kredit pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. selama periode 2015–2024 mengalami fluktuasi. Nilai rasio meningkat hingga mencapai nilai tertinggi pada tahun 2021 sebagai respons terhadap meningkatnya risiko kredit pada masa pandemi Covid-19, kemudian menurun kembali hingga tahun 2024 seiring membaiknya kondisi ekonomi. 2]. Tingkat NPL Net PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. selama periode 2015–2024 mengalami fluktuasi namun tetap berada pada tingkat yang relatif rendah dan berada di bawah batas maksimum yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK). 3]. Berdasarkan hasil pengujian hipotesis Manajemen Risiko Kredit yang diproksikan melalui rasio CKPN terhadap total kredit tidak berpengaruh signifikan terhadap tingkat NPL Net PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. periode 2015–2024. Hal ini ditunjukkan oleh nilai signifikansi sebesar 0,210 (>0,05), sehingga hipotesis penelitian ditolak. Kondisi tersebut menunjukkan bahwa perubahan tingkat NPL tidak hanya dipengaruhi oleh kebijakan pembentukan CKPN, tetapi juga oleh faktor-faktor lain yang tidak dimasukan dalam model penelitian.

Kata kunci: Manajemen Risiko Kredit, Non Performing Loan, Asymmetric Information.